Можно Ли Наказать Работодателя За Черную Зарплату?

Можно Ли Наказать Работодателя За Черную Зарплату
Зарплата в конверте: ответственность работодателя и работника 21.03.2022 Количество просмотров: 1628 Белая заработная плата – это полностью декларируемый доход официально трудоустроенного сотрудника. Белая зарплата в полном объеме отражена в Трудовом договоре с работником, и в полном объеме проходит через зарплатные ведомости в бухгалтерии.

Базой для начисления налога в бюджет и отчислений в социальные фонды служит вся сумма «белого» заработка. Но многие предприниматели предпочитают сохранять часть доходов своих сотрудников «в тени». Чтобы сэкономить на фонде оплаты труда и налоговых выплатах, часть зарплаты, а то и весь заработок работодатель выдает неофициально, «в конверте».

Неофициальная зарплата бывает двух «цветов»: черная и серая. Эти понятия не закреплены в законодательных актах РФ, но активно используются в обиходе. Разница между черной и серой зарплатой заключается в объеме скрываемого от государства дохода. Черная зарплата – это когда весь заработок неофициальный.

Черная зарплата вся выдается «в конверте». Она не проходит через зарплатные ведомости, не отражается в расходниках. Вознаграждение за труд выдается сотруднику на руки, под честное слово – по устной договоренности, никакими документами не подкрепленной. Работника не зачисляют в штат, с ним не подписывают договора, не делают запись в трудовой книжке.

По документам работника в организации нет. Соответственно и налогов никаких работодатель за него не платит. Серая зарплата – это когда у работника есть небольшой официальный оклад («белая» часть з/п), прописанный в Трудовом договоре. Часто этот оклад равен МРОТ, чтобы избежать штрафа, а большую часть дохода работник получает «в конверте».

  • При этом за официальную часть заработка он расписывается в расходном ордере, а за неофициальную – в каком-нибудь блокноте или книжечке.
  • Получается нечто среднее между белой и черной зарплатой, когда формально компания соблюдает закон, но не в полном объеме.
  • Несмотря на ответственность за выплату зарплаты в конвертах, такая схема выгодна работодателю: Она снижает объем налоговой базы для расчета суммы НДФЛ, а также сумму взносов в пенсионный фонд и фонд социального страхования.

Это позволяет платить за каждого работника в меньшем объеме. Она позволяет уменьшить сумму больничных, декретных и отпускных, так как они рассчитываются с официального заработка. Она позволяет при увольнении выдать работнику расчет не в полном объеме – ведь неофициальный заработок, а особенно его точную сумму очень трудно доказать.

  1. Кроме того, зарплата в конверте помогает манипулировать работником, держать его «в узде».
  2. Работодатель может в любой момент уменьшить доход работника без всяких оснований (без приказа о лишении премии и т.д.) Вероятность не получить заработанное удержит работника от возмущения существующим порядком, заставит его молча и безропотно трудиться сверхурочно, выходить на работу в выходные.

Несмотря на все очевидные выгоды, черные и серые выплаты – это попытка обойти действующее трудовое и налоговое законодательство. Работодатель несет ответственность за выдачу зарплаты в «конвертах» от штрафа до реального срока. Уличить недобросовестного работодателя может и сам работник, написав на него заявление в трудовую инспекцию.

  • По заявлению работника проводится соответствующая проверка, в ходе которой законным путем собираются документальные доказательства ведения «двойной бухгалтерии», которые впоследствии пригодятся работнику в суде.
  • Указанные организации могут и по собственной инициативе заинтересоваться работодателем, без заявления работника.

Их внимание могут привлечь: подозрительно низкая декларируемая заработная плата по сравнению со средней по региону; иной доход работника в справке о зарплате для получения кредита, чем в налоговой отчетности компании; несоответствие между уровнем доходов и отчислений в зарплатный фонд.

  1. Выплачивая зарплату в конверте и привлекая тем самым внимание контролирующих органов, работодатель рискует и тем, что неожиданная проверка вскроет и другие нарушения.
  2. Факт выплаты серых зарплат подтверждают найденные в ходе внеплановой проверки внутренние финансовые выписки и документы, которые говорят о том, что компания ведет «двойную бухгалтерию».

При внезапной проверке их не успевают спрятать или уничтожить. Ответственность работодателя за выплату серой зарплаты подразумевает наказание не столько за сам факт выдачи неофициальной зарплаты. Государство интересует недоплата в казну положенных налогов и страховых взносов.

  1. Если в ходе проверки выяснится, что работодатель не в полном объеме уплачивает с доходов работника НДФЛ и другие отчисления, он будет привлечен к административной или уголовной ответственности.
  2. За неполную уплату налогов и страховых взносов работодателю грозит наказание по статье 122 Налогового Кодекса РФ и п.2 ст.57 Налогового Кодекса РФ: Штраф 20% от невыплаченной суммы налога + выплата всех недоначисленных сумм + пеня за просрочку.

В случае если в отчетность закрались ошибки. Если был доказанный злой умысел со стороны работодателя – сумма штрафа за серую зарплату увеличивается до 40%. Ответственному лицу грозит и персональный штраф за серую зарплату: до 10000 рублей, при повторном нарушении – до 20000 рублей или дисквалификация до года.

  1. Выявить нелегально работающих помогает простой подсчет сотрудников на их рабочих местах: если их больше, чем по зарплатной ведомости и по штатному расписанию, значит, кто-то из них не оформлен официально.
  2. А значит, получает черную зарплату.
  3. Ответственность за черную зарплату работодателю грозит за невыполнение обязанности по перечислению налогов (статьи 122 и 123 НК РФ) и непредоставление сведений для налогового контроля (статья 126 НК РФ).

Наказание за сокрытие подлинного числа своих работников и игнорирование обязанностей налогового агента составляет: Штраф 20-40% от суммы неуплаченных налогов + начисление пени. Иногда работодателя могут привлечь к ответственности за выплату черной и серой зарплаты и по статье УК РФ.

Так, согласно статье 199 Уголовного Кодекса за уклонение от уплаты налогов и страховых взносов и непредставление налоговой декларации или включение в нее заведомо ложных сведений работодателю грозит: штраф от 100000 до 300000 рублей; принудительные работы до 2 лет + возможное лишение права занимать должность до 3 лет; арест до 6 месяцев; лишение свободы до двух лет.

Если долг по налогам и сборам за три финансовых года составил свыше 5000000 рублей или если доля неуплаченных налогов составила более 25% от суммы начислений (крупный размер) или был предварительный сговор, наказание ужесточается: штраф от 200000 до 500000 рублей; до 5 лет принудительных работ + возможное ограничение в деятельности до 3 лет; до 6 лет лишения свободы.

Что делать если зарплата черная?

Если не получилось мирно, жалуйтесь в прокуратуру, инспекцию труда и налоговую — Если вы все еще работаете, то перед тем, как писать жалобы, оцените все за и против. Жалоба не основание для увольнения. Но, скорее всего, вы окончательно испортите отношения с работодателем.

Для начала можете пожаловаться в надзорные органы: прокуратуру и инспекцию труда. Эти органы все еще работают на статистику: чем больше нарушений выявили, тем лучше. Поэтому они заинтересованы в том, чтобы наказать недобросовестного работодателя. Организацию могут оштрафовать на 50 000 Р, а ИП — на 5000 Р,

Если трудовая инспекция выявит при этом факты выплаты черной или серой зарплаты, она обязана незамедлительно сообщить об этом в местное управление налоговой и следственный комитет. Налоговая может взыскать с работодателя штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога и страховых взносов.

Но имейте в виду, что налоговая может оштрафовать и вас, ведь если работодатель не платит налог с зарплаты, работник должен делать это сам. Чем в большее количество органов вы пожалуетесь, тем выше вероятность, что какой-то из них удовлетворит вашу жалобу. Возможно, в ходе разбирательства откроются новые обстоятельства или появятся дополнительные доказательства.

Если по всем жалобам вам откажут, внимательно изучите обоснования отказов. Возможно, у вас недостаточно доказательств или на самом деле вам вовсе и не платили серую зарплату. Если же вы уверены, что ваши права нарушены, подавайте иск в суд.

Можно ли спрашивать у работодателя про зарплату?

Лайфхак: как корректно спросить о зарплате во время собеседования — Лайфхакер Интересоваться на собеседовании — нормально. Любой работодатель понимает, что мало кто согласится трудиться только за идею. Но задавать такой вопрос в самом начале интервью не стоит.

Собеседник может посчитать, что вас интересуют только деньги, а помощь в развитии компании стоит далеко не на первом месте. Чтобы никого не смутить и создать правильное впечатление, сначала задайте вопросы о должностных обязанностях, проявите интерес к самой работе. Если вы будете понимать сферу ответственности, то сможете представить адекватный уровень зарплаты.

Уже ближе к середине или концу разговора можно прямо спросить о деньгах. Узнайте, из чего складывается зарплата и каков максимальный порог. Также можно спросить и о других материальных поощрениях: бесплатной мобильной связи, компенсации расходов на транспорт, полисе ДМС.

  • Если работодатель сам начнёт говорить о деньгах в начале собеседования — поддержите разговор и задайте вопросы о зарплате сразу.
  • Также интересоваться финансами в начале беседы допустимо, если вы устраиваетесь в отдел продаж или по какой‑нибудь массовой специальности, например продавцом или курьером.
  • Что спрашивать можно, а что нельзя, как вести себя во время интервью, как найти крутую работу очень быстро — на все эти вопросы могут ответить эксперты hh.ru на индивидуальной,
Читайте также:  Как Известить Суд О Причинах Неявки?

Со специалистом можно обсудить одну из пяти тем — от выхода на рынок и смены карьерного вектора до полноценной репетиции собеседования. Разговор с экспертом длится один час, время и дату вы выбираете самостоятельно. Читать подробнее: Лайфхак: как корректно спросить о зарплате во время собеседования — Лайфхакер

Что значит черная зарплата?

Зарплату называют черной, если человек работает без трудового договора, а с выплачиваемых ему денег фактический работодатель не удерживают НДФЛ и взносы. Серая зарплата – это нечто среднее между черной и белой. Человеку официально выплачивают часть дохода, остальную часть он получает в конверте.

Как доказать что работодатель платит черную зарплату?

Как доказать черную зарплату в суде? —

  • Одним из доказательств того, что лицу выплачивалась черная зарплата, будет являться запись разговора с руководителем по вопросу не выплаты зарплаты, если конечно в такой записи руководитель подтверждает данный факт.
  • Также доказательством может служить копия документа, в котором работники расписывались за получение черной зарплаты, это могут быть ведомости, В данном случае есть несколько моментов. Во-первых, не все работодатели дают черную зарплату под подпись. Во-вторых, получить копию такого документа будет очень трудно, если только Вы ни бухгалтер или ни в хороших отношениях с бухгалтером.
  • Доказательством выплаты черной зарплаты будут являться также свидетельские показания, Но и в данном случае может ждать неприятный момент, заключающийся в том, что действующие работники не захотят свидетельствовать против своего работодателя, если им только нечего терять.

Если черная зарплата выдавались в конвертах с пометками, то такие конверты следует сохранить и представить затем в суде как доказательство.

  • Еще одним доказательством выплаты черной зарплаты будет объявление работодателя о вакансии с указанием конкретного размера зарплаты, который, как правило, указывается общий, т.е. белая + черная зарплата. Следует сохранить скриншот или газету с объявлением.
  • Также можно привести статистические данные средней зарплаты по соответствующей профессии, которые косвенно будут доказывать, что работнику не должна была выплачиваться зарплаты значительно меньше таких данных.

Почему не стоит говорить о своей зарплате?

Законно ли включать зарплату в NDA? — Когда вы устраиваетесь на работу, вас часто просят подписать NDA — соглашение о неразглашении. Популярная практика: включать информацию о зарплате в NDA и запрещать рассказывать кому бы то ни было о том, сколько зарабатываете.

  • Никита Однороб, фронтенд-разработчик в TradingView отмечает: что в российском законодательстве есть термин коммерческая тайна.
  • И законом устанавливается перечень сведений, которые к такой тайне отнести не могут.
  • Среди них — условия и оплата труда, состав коллектива и другие пункты Чтобы сведения считались конфиденциальными, в том числе на основании договоров с сотрудниками, компании необходимо принять определенные меры.

Например, ввести режим коммерческой тайны или секрета производства. «Но сами по себе сведения о размере заработной платы не могут быть секретом производства, поскольку не относятся к информации о результатах интеллектуальной деятельности в научно-технической сфере и о способах осуществления профессиональной деятельности, как требует закон — ».

  • Алексей Зайцев, юрист и внешний эксперт LegIT Как отмечает Алексей Зайцев, прямо ограничивает возможность установить в компании режим конфиденциальности в отношении заработной платы работников.
  • Соответствующий документ действует и на него ссылаются суды, в частности Верховный Суд РФ в Постановлении Пленума от 13.12.2012 N 35.

Это означает, что говорить о своей зарплате можно. А вот рассказывать сколько зарабатывает коллега закон действительно запрещает. В соответствии с позицией Роскомнадзора информация о заработной плате лица содержит персональные данные. Рассказывая, сколько платят коллеге, вы нарушите законодательство о персональных данных и можете понести дисциплинарную ответственность.

Как правильно просить зарплату?

4. Определите размер повышения — К начальнику лучше приходить с конкретным предложением, это повысит шанс на успешный результат. Но мечты нужно ограничивать: просьба о двойном увеличении оклада или премиальной части — слишком амбициозна. А вот на 10, 20 или 30% рассчитывать можно.

Как правильно ответить на вопрос о желаемой зарплате?

Эксперт HeadHunter советует, как отвечать работодателю на вопрос о желаемой зарплате Марина Хадина, руководитель карьерных сервисов HeadHunter, знает, как не « продешевить » и в то же время не отпугнуть будущего работодателя во время разговора о будущей заработной плате. Эксперт рассказывает, как построить разговор о деньгах с работодателем.

  • «Когда зашла речь * о желаемой заработной плате, будьте во всеоружии:
  • • Заранее исследуйте свою рыночную стоимость (например, сделайте поиск по аналогичным специалистам на сайте и по аналогичным вакансиям, при наличии возможности – поговорите с рекрутерами).
  • • Для себя сформулируйте три цифры : желаемый доход, свой текущий доход и, наконец, минимальная планка ожиданий по доходу, ниже которого Вам не будет интересно работать на данной должности.
  • И тогда оптимальной стратегией ответа будет:

• «Мои зарплатные ожидания такие-то. Готов обсуждать. А что Вы предлагаете для данной должности?» • На вопрос работодателя, почему такие зарплатные ожидания, нужно отвечать: «Я опираюсь на среднерыночные цифры (с указанием источника) или это то, что мне предлагают работодатели на аналогичные вакансии (если это так).

А что Вы предлагаете для данной должности?» • На вопрос о том, как это отличается от текущего дохода, приемлемо говорить относительные цифры: «Мои ожидания на,% выше текущего дохода». • Если от работодателя после озвученных вами ожиданий следует уточнение, что его бюджет ниже, но вы заинтересованы в данной вакансии, то: «Я готов обсуждать.

Какие именно условия предлагаете Вы для данной роли (и держать в голове третью из подготовленных цифр)?»

  1. * Важно для специалистов и менеджеров: о заработной плате говорите только после обсуждения вашего опыта и вакансии, и очень желательно, чтобы данный вопрос инициировал работодатель.
  2. Желаю успеха в поиске работы!
  3. И советую также обратить внимание на дополнительные инструменты поиска работы на hh.ru:
  4. — возможность редактировать дату публикации своего резюме, чтобы оно занимало верхние позиции результатов поиска работодателя.

Сервис «»* — автоматическое обновление даты публикации резюме, не требующее от соискателя ежедневно заходить на сайт и редактировать дату публикации вручную». Читать подробнее: Эксперт HeadHunter советует, как отвечать работодателю на вопрос о желаемой зарплате

Кто несет ответственность за черную зарплату?

Ответственность работника — Получающий зарплату в конверте работник должен иметь в виду, что при подобной схеме оплаты труда он теряет часть будущей пенсии и налоговых вычетов, которые мог бы получить при официальной зарплате, как правило, не получает больничные и выходные пособия, а отпуск ему оплачивается исходя из официального «белого» заработка.

Что касается ответственности, то за получение «серой» заработной платы она не предусмотрена. Так сказал Роструд, отвечая на вопрос на сайте, За защитой своих прав работников, получающих зарплату в конверте, трудовое ведомство отправляет в суд (факт «серых» зарплат придется доказывать). А за разъяснениями по налогам — в ФНС и Минфин.

Раньше жаловаться на «серый нал» сотруднику было рискованно: неуплаченный НДФЛ могли взыскать с него, а также могли его оштрафовать. Налоговики считали, что работник, получивший доход, с которого работодатель не удержал НДФЛ, обязан самостоятельно в срок до 30 апреля следующего года задекларировать его по месту своего жительства и до 15 июля самостоятельно произвести уплату налога.

  1. За неподачу декларации и неуплату налога ему могли «светить» штрафы по ст.119 и 122 НК РФ (также для «физиков» есть уголовная ответственность за налоги — по ст.198 УК РФ).
  2. Однако сейчас ситуация несколько иная.
  3. С 01.01.2020 законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ в п.9 ст.226 НК РФ внесена поправка, позволяющая налоговой взыскивать с работодателей неправомерно неудержанный ими НДФЛ, доначисленный по итогам налоговой проверки.
Читайте также:  Как Долго Верховный Суд Рассматривает Жалобы?

Фактически это значит, что вся ответственность за неуплату НДФЛ с неучтенных зарплат теперь ложится на налогового агента — работодателя. А поскольку опасность взыскания налога с работников ушла, подобные жалобы могут участиться. Работодатели, имейте это в виду.

Уголовный кодекс РФ Налоговый кодекс РФ Кодекс об административных правонарушениях РФ

Более полную информацию по теме вы можете найти в, Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня. Читать подробнее: Можете жаловаться: за «серую» зарплату работник ответственности не несет, только работодатель

Что грозит компании за серую зарплату?

Серая зарплата – ответственность работодателя Серая зарплата представляет собой такой способ оплаты труда, при котором работник официально не трудоустроен и заработную плату получает «в конверте», либо с ним заключен трудовой договор, где указана минимальная зарплата, а на руки он получает иную сумму.

  • Этот способ используют недобросовестные работодатели, которые стремятся понизить размер уплачиваемых налогов и взносов.
  • С точки зрения действующего законодательства такие действия юридических лиц и предпринимателей являются незаконными, и могут повлечь за собой привлечение к ответственности.Прежде всего, речь идет о привлечении работодателя к административной ответственности по ст.122, 123 Налогового кодекса РФ.

Административный штраф за серую зарплату исчисляется в зависимости от суммы неуплаченного организацией или предпринимателем налога и составляет 20 % от этой суммы.Кроме того, работодатель может быть привлечен к административной ответственности за неуплату страховых взносов по ст.27 ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании».

  1. Наказание за такое правонарушение представляет собой штраф 5000 — 10000 рублей.В ряде случаев за выплату серой зарплаты работодателю грозит и уголовная ответственность, установленная в ст.199 УК РФ.
  2. Речь идет о неуплате налогов и сборов в крупном размере.
  3. Крупный размер означает, что организацией была не уплачена сумма налогов свыше 2 млн.

рублей, если доля неуплаченных налогов составляет более 10 процентов от всей суммы, подлежащей уплате. Также крупным размером считается неуплата налогов на общую сумму свыше 6 млн. рублей.Наказание по ст.199 УК предполагается следующее:• штраф от 100 000 до 300 000 рублей;• принудительные работы сроком до 2 лет;• арест на срок до 6 месяцев;• лишение свободы до 2 лет.При наличии квалифицирующих признаков размер штрафа увеличивается и составляет от 200 тыс.

  • До 500 тыс. рублей.
  • Возможна и гражданско-правовая ответственность работодателя перед работником – в том случае, когда серая зарплата не выплачивается работнику вовремя.
  • В такой ситуации работнику потребуется обратиться в суд с иском об установлении факта трудовых отношений и взыскании недоплаченной заработной платы (когда он не трудоустроен официально).

А когда трудовой договор был подписан сторонами, однако в нем была установлена заработная плата меньше той, что на самом деле выплачивалась сотрудникам, то работнику придется попробовать доказать реальный размер оплаты труда.Обратившись с иском, работник сможет взыскать невыплаченную зарплату, а все судебные расходы (в том числе, на оплату юридических услуг) будут возложены на работодателя.

Кроме взыскания зарплаты работник вправе требовать выплаты процентов за задержку заработной платы, они составляют 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от неуплаченной зарплаты за каждый день задержки.В администрации Волховского муниципального района работает «горячая линия» по вопросам неформальной занятости населения, на которую можно сообщать о нарушениях в сфере трудоустройства.Телефон «Горячей линии» 78-082«Горячая линия» работает каждый рабочий вторник с 9.00 до 13.00 и с 14.00 до 18.00 часов.

Специалисты администрации принимают информацию о фактах неформальной занятости, выплаты серой заработной платы. Читать подробнее: Серая зарплата – ответственность работодателя

Что такое вилка в зарплате?

Формирование заработной платы в организации начинается с вилок зарплатных значений. Вилки зарплатных значений — это, по сути, диапазоны зарплатных значений. Вилки – это элемент управления системой оплаты труда:

  • разработанный с учетом результатов анализа рынка, внутренних ресурсов и возможностей компании
  • представляющий собой интервал или фиксированную ставку, в пределах которых отдельным лицам может производиться оплата вознаграждения
  • учитывающий различия в опыте сотрудников и степень соответствия должностным требованиям

Как ответить на вопрос на какую зарплату вы рассчитываете?

Что отвечать на вопрос: «На какую зарплату вы рассчитываете?»

  • Уметь адекватно оценивать свой труд и свой опыт, знания и пользу, которую вы принесёте компании, — это отдельный навык, который работодатель очень ценит.
  • «Назовите возможный диапазон»
  • Когда вы просите работодателя указать вам размер возможной оплаты «от и до», вы тем самым говорите ему: «Я сам не знаю, сколько стою, поэтому согласен на любую сумму.
  • В ответ работодатель, конечно же, предложит зарплату по минимуму или ниже среднего.
  • То есть если в вакансии указана ЗП от 30 – 50 тыс.
  • Рассчитывайте на не больше, чем 35 тыс.

Поэтому в таком случае лучше сказать так: «Я видел сумму, которую вы указали в вакансии. Меня устроит верхняя цифра, то есть 50 тысяч рублей.

  1. «Ну, я не знаю»
  2. Позиция «мне не важны деньги, я готов работать за идею и печеньки в офисе» опасна.
  3. Хорошего работодателя это насторожит и он обязательно начнет «копать», чтобы понять, будет ли для вас вообще важна эта работа.
  4. Поэтому лучше сказать так: «Думаю, зарплата в 40 тысяч рублей соответствует моим знаниям и умениям, которые я могу предложить компании».
  5. Правило трёх чисел
  6. Отлично работает правило трёх чисел: вы продумываете заранее три суммы, которые будут описывать расходы на жизнь.
  7. Например, 30-40-55 или выживаю — живу впритык — живу в достатке

Денежный минимум, чтобы заплатить за квартиру, продукты и транспорт. Часто это та сумма, с которой вы готовы начать на испытательном сроке, то есть протянуть два-три месяца. Сумма, чтобы покрыть базовые потребности + отдых по пятницам и шопинг. В общем живете нормально, но не шикуете.

  • Отталкивайтесь от своих потребностей и желаний, но оставайтесь в реальности.
  • Пункт под звездочкой))
  • Если работодатель спрашивает, сколько хотите получать через год, так он проверяет вас на адекватность.
  • Потому что средний рост зарплаты в год 15 – 20%.
  • Если вы начинающий специалист, можете вырасти за год на 50 – 70% (например, от 30 до 50 тысяч рублей), а если опытный — напротив, всего около 10% (например, от 80 до 90 тысяч).
  • Хорошей вам зарплаты!)

Читать подробнее: Что отвечать на вопрос: «На какую зарплату вы рассчитываете?»

Чем опасна черная зарплата?

Наказание за серую зарплату — Согласно ст.122 Налогового кодекса штраф за неуплату налогов составляет 20 или 40% от неуплаченной суммы.20% — если вы не заплатили налоги по незнанию, 40% — если специально. Если ваша официальная зарплата — 10 000 рублей, но в конверте вы получаете 100 000, за два года штраф 20% составит 62 400 рублей, а штраф 40% — 124 800 рублей,

Согласно ст.198 Уголовного кодекса, за неуплату налогов вы заплатите еще от 100 000 до 300 000 рублей сверху или отдадите всю свою зарплату или другой доход за 1 или 2 года. Либо вас накажут принудительными работами, арестуют или посадят на год в тюрьму. Как избежать: сразу писать заявления в прокуратуру и налоговую о том, что работодатель уклоняется от налогов.

Этого достаточно, чтобы органы начали проверку. Напишите жалобу на нарушение ваших прав в трудовую инспекцию. Заявления и жалобы — доказательство того, что вы не хотели получать серую зарплату.

Кто несет ответственность за черную зарплату?

Последствия «серых» выплат для работника — Несмотря на то, что налогоплательщиком по НДФЛ, считается работник, получающий доход от работодателя (п.1 ст.207 НК РФ), налоговой ответственности у него по «серым» выплатам, сделанным в его адрес, не возникает.

  1. Связано это с тем, что обязанность исчисления, удержания и уплаты налога с зарплаты возложена на налогового агента (п.1 ст.226 НК РФ), то есть на работодателя.
  2. Если же у налогового агента нет возможности удержать налог, то он об этом должен известить и самого работника, и ИНФС (п.5 ст.226 НК РФ).
  3. При «серых» выплатах работодателем не выполняется никакая из этих обязанностей.

Но вины работника в этом нет. Поэтому предъявление к нему претензий налогового характера необоснованно. Дополнения, внесенные с 01.01.2020 в п.9 ст.226 НК РФ, подтверждают справедливость этого вывода, поскольку закрепляют право налогового органа получить доначисленный в ходе налоговой проверки налог (а вместе с ним и пени по нему) с работодателя.

  • объема дохода, учитываемого при расчете среднего заработка, что влияет на размер платежей по отпускным и больничным;
  • выходного пособия, выплачиваемого при увольнении персонала по сокращению;
  • страховых взносов, влияющих на размер будущей страховой пенсии;
  • доходов, отражаемых в предоставляемых работодателем справках формы 2-НДФЛ;
  • объема НДФЛ, который можно вернуть из бюджета при применении налоговых вычетов.
Читайте также:  Кто Следит За Исполнением Судебных Решений?

Почему это плохо когда работодатель выплачивает вам зарплату в серую?

Минусы серой зарплаты для работника — В статье 7 Конституции Россия провозглашена социальным государством, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека. Одним из конституционных индикаторов социального государства является социальная справедливость, которая тесно связана с решением вопросов труда, пенсий, социального страхования, социальных гарантий, социальной инфраструктуры (образования, медицинского обслуживания, жилья и др.).

  • Неоформление трудовых отношений лишает работников права на социальное страхование, ряд социальных гарантий, а также других прав, предусмотренных трудовым законодательством.
  • Об этом, в частности, Костромское отделение ФСС.
  • В случае возникновения конфликтных ситуаций и нарушений работодателем данных ранее обещаний, например, по сумме заработной платы, доказать вину работодателя и восстановить права работника практически невозможно.

Подмена трудовых отношений другими видами правовых отношений (заключение договоров ГПХ) влечет за собой недостаточную защиту наемных работников в части их трудовых прав и гарантий, установленных законодательством. В случае наступления страхового случая (болезни, получения травм на производстве) такие работники остаются без социальной защиты государства.

  • При официально неоформленных трудовых отношениях, в том числе применении «серых схем» выплаты заработной платы:
  • — работник не защищен от травматизма и профессиональных заболеваний: при наступлении страхового случая работник лишается выплаты пособия по временной нетрудоспособности, страховой выплаты и возмещения дополнительных расходов пострадавшего на его медицинскую и социальную реабилитацию;
  • — работники лишают себя возможности получать оплачиваемые больничные листы, оформление отпуска по беременности и родам, и отпуск по уходу за ребенком до достижении им трехлетнего возраста, пособие по безработице и выходное пособие при увольнении по сокращению штата;
  • — не идет страховой стаж, в том числе льготный, который установлен для ряда категорий работников в целях досрочного получения трудовой пенсии по старости;
  • — работодатель не перечисляет соответствующие суммы во внебюджетные фонды, в том числе в ПФР, что в будущем приведет к назначению более низких размеров пенсии и малообеспеченности работника в пожилом возрасте;
  • — работники не смогут получить социальный или имущественный налоговый вычет по НДФЛ за покупку жилья, за обучение и лечение, взять кредит в банке.
  • Соглашаясь на выполнение работ без официального оформления трудовых отношений, наемный работник не только неуважительно относится к себе, отказываясь от социальной защиты, но и к своим детям и родителям, позволяя работодателю уйти от перечисления обязательных налогов и сборов, страховых взносов, либо перечислять их не в полном объеме, отмечают инспекторы ФСС.

В чем минус серой зарплаты?

СЕРАЯ ЗАРПЛАТА: ПЛЮСЫ И МИНУСЫ ДЛЯ РАБОТНИКА И РАБОТОДАТЕЛЯ Заработная плата — главный стимул для работы. Ее размер зависит от многих факторов — трудовой стаж, образование, специальность и опыт в конкретной сфере работы. Часто на предприятиях руководство с целью экономии денежных средств на уплате налогов и других взносов платит сотрудникам зарплату «в конвертах».

Из статьи вы узнаете о том, что такое «серая зарплата» и каковы ее особенности. ЧТО ТАКОЕ СЕРАЯ ЗАРПЛАТА? Официальная заработная плата в народе называется «белой». Такая выплата проходит по всем документам, выплачивается на банковскую карточку сотрудника или выдается на руки через бухгалтерию. Особенностью такого способа расчета является то, что работодатель оплачивает за своих подчиненных налоги, социальные взносы, а также делает отчисления в Пенсионный фонд.

Это значит, что трудящийся имеет право на оплачиваемый отпуск, больничные, а также ему насчитывается пенсионный стаж. Поскольку такой вид расчетов затратный для предпринимателя, так как он оплачивает массу расходов, недобросовестные руководители придумали «зарплату в конвертах» или «черную зарплату».

  • В таком случае, работник официально не трудоустроен, не имеет записи в трудовой книжки.
  • Все расчеты происходят из рук в руки.
  • В данном случае наемный сотрудник является социально незащищенным, не имеет никаких гарантий своих прав, так как деньги передаются ему на руки, без заполнения каких-либо документов.

Переходным, компромиссным вариантом считается «серая заработная плата». Так, работодатель заключает с сотрудником трудовой договор, вносит запись в трудовую книжку, и даже назначает ему официальную заработную плату. При этом стороны оговаривают, что ежемесячные выплаты на карточку, будут минимальными, близкими к прожиточному минимуму.

  1. Именно с этой незначительной суммы руководитель предприятия оплачивает процент по налоговой ставке, делает другие отчисления.
  2. Оставшаяся часть суммы от заработной платы передается сотруднику в руки, не облагается налогом.
  3. ПЛЮСЫ И МИНУСЫ СЕРОЙ ЗАРПЛАТЫ ДЛЯ РАБОТНИКА Самым главным и, пожалуй, единственным положительным качеством такой оплаты труда является ее размер.

Обычно зарплаты в конверте в разы превышают размер обычной оплаты труда. Минусов таких выплат намного больше: Работник не имеет стабильного дохода, так как он напрямую зависит от пожеланий работодателя. Договорившись об одних выплатах, сотрудник в итоге получает значительно меньшую оплату.

  • На размер дохода может влиять настроение начальника, наличие с ним споров и конфликтов.
  • Отсутствие социальной защищенности.
  • Получая серые доходы, работнику начисляются меньшие выплаты в связи с отпуском или больничным.
  • Существенно снижается и размер будущего пенсионного обеспечения.
  • Кроме того, если работодатель резко снизит размер неофициальных выплат, жаловаться на него будет некуда.

Ведение двойной бухгалтерии и системы оплаты в конвертах — нарушение законодательства. Соглашаясь на участие в такой авантюре, работник добровольно ввязывается в преступную схему укрытия доходов от налогообложения.

  • Безусловно, работники не несут уголовной или другой ответственности за получение таких доходов.
  • ПЛЮСЫ И МИНУСЫ СЕРОЙ ЗАРПЛАТЫ ДЛЯ РАБОТОДАТЕЛЯ
  • Для работодателей ситуация с двойной бухгалтерией диаметрально противоположная. Если смотреть поверхностно, такая затея принесет только плюсы:
  • Руководитель экономит денежные средства предприятия путем уклонения от налогообложения.

Система поощрений и наказаний сотрудников действует более продуктивно. Когда руководитель вправе ежемесячно менять размер оклада своих подчиненных, они начинают работать прилежнее. Есть возможность расширения штата сотрудников. Все эти плюсы меркнут перед одной отрицательной стороной серой заработной платы для работодателей.

  1. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ВЫПЛАТУ СЕРОЙ ЗАРПЛАТЫ
  2. Как говорилось ранее, работник предприятия, который согласился на такой вид оплаты, не несет ответственности перед законом. Вместе с тем, другие сотрудники, а именно директор предприятия, служащие отдела кадров, бухгалтер могут быть привлечены к одному из видов ответственности:
  3. административная — штраф, который назначается в судебном порядке и соизмерим сумме укрытых доходов;
  4. уголовная — санкция статьи предусматривает выплату штрафа или назначение лишения свободы сроком до шести лет.

Для привлечения виновных к уголовной ответственности необходимо наличие достаточных доказательств, что преступные действия совершались на протяжении более трех лет. Также обязательно наличие «недоучтенных» денег в сумме свыше 500 тысяч рублей. ЧТО ДЕЛАТЬ, ЕСЛИ НА РАБОТЕ ПРЕДЛАГАЮТ СЕРУЮ ЗАРПЛАТУ Если вы для себя решили, что не собираетесь ввязываться в мошеннические схемы и быть пособником преступников, вы должны отказаться от такого предложения работодателя.

В ситуации, когда предлагают серую зарплату, нужно делать следующее: в мирной форме постараться объяснить руководству, что вы желаете работать честно и получать официальный доход. Если полюбовно договориться не получилось, по возможности зафиксируйте факт оплаты в конверте — призовите в качестве свидетелей коллег или снимите события на видео.

Подготовьте обращение в уполномоченный орган — налоговую инспекцию или прокуратуру. В заявлении четко распишите условия труда и оплаты, приложите собранные доказательства. Обратите внимание: при отправке анонимной жалобы правоохранительными органами будет проведена проверка, но виновные не будут привлечены к уголовной ответственности.

  1. Поэтому, если вы решили идти до конца и наказать нерадивых работодателей, обязательно в заявлении укажите свои анкетные данные.
  2. В дальнейшем сотрудниками налоговой службы или прокуратуры будет проведена комплексная проверка предприятия, изучены поданные им отчеты и декларации, а также бухгалтерская документация.

В случае выявления фактов серой зарплаты или других нарушений, виновные будут привлечены к ответственности. Отдел по труду и занятости управления экономики Администрации города Когалыма. Читать подробнее: СЕРАЯ ЗАРПЛАТА: ПЛЮСЫ И МИНУСЫ ДЛЯ РАБОТНИКА И РАБОТОДАТЕЛЯ